老师您好，上个月有暂估成本，相差0.04分，上个月也结转成本了，差额的结转成本，怎么写分录？

Lili 追问

2021-10-08 14:28

借：库存商品838672.60 贷应付账款-暂估838672.60  实际收到的发票是838672.56

郭老师 解答

2021-10-08 14:30

你好，借应付账款贷库存商品借主营业务成本负数，借库存商品，这个金额都是838672.6
然后再做发票的借库存商品贷应付账款借主营业务成本贷，库存商品838672.56

Lili 追问

2021-10-08 14:35

老师是这样的我上个月是借：库存商品838672.60 贷应付账款-暂估838672.60  结转成本借主营业成本838672.60贷库存商品838672.60,这两笔分录都冲红，然后重新做吗？

郭老师 解答

2021-10-08 14:37

对的是的，是这么做的。

Lili 追问

2021-10-08 14:42

老师那还是差了-0.04分的差

郭老师 解答

2021-10-08 14:44

你好，能把你的分录截图看一下吗？

郭老师 解答

2021-10-08 14:44

只有主营业务成本出现了负数，其他的没有影响，库存商品那边失灵。

Lili 追问

2021-10-08 14:48

老师主营业务成本本期合计数是-0.04，库存商品本期合计数也是-0.04

郭老师 解答

2021-10-08 14:54

你好，库存商品有没有余额了？只要没有余额就可以。