公司是小规模纳税人，第一季度和第二季度公司没有收入，第三季度主营业务收入100万，请问第三季度报税应该怎么操作，可以调吗？

欧巴的长腿 追问

2021-10-08 10:21

是的，申报增值税

郭老师 解答

2021-10-08 10:22

你好在第一栏和第三栏填写不含税的销售额，如果开的是普通发票，需要全额缴纳增值税。

欧巴的长腿 追问

2021-10-08 15:03

老师，我的意思是所得税按第三季度实际发生的利润交还是抵扣第一季度和第二季度后再缴纳所得税

郭老师 解答

2021-10-08 15:06

你好，所得税可以的，可以抵扣的。

欧巴的长腿 追问

2021-10-08 15:11

如果第一季度利润总额负7万，第二季度利润总额负2万，第三季度利润总额90万，那我就是按81万算所得税吗？

郭老师 解答

2021-10-08 15:18

你好，对的是的，是这么做的。