老师，工程款异地预缴的是缴纳多少,异地缴纳后我们还应该缴多少，怎么算

舒心的羽毛 追问

2021-10-08 10:19

现在是个人在异地（工程地）去税务局代开机械租赁发票来给我们。我们收到发票还需要缴纳什么税款吗？

邹老师 解答

2021-10-08 10:22

你好，你们收到发票，需要申报租赁合同的印花税 

舒心的羽毛 追问

2021-10-08 10:25

这种情况不存在，预缴了我们在缴吧

邹老师 解答

2021-10-08 10:26

你好，你们收到发票，需要申报租赁合同的印花税 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

舒心的羽毛 追问

2021-10-08 10:29

现在老板说，这种情况存在预缴，我们这里还需要交余下了，我不理解，所以问问

邹老师 解答

2021-10-08 10:30

你好
工程款异地预缴，增值税=不含税收入*预征率
附加税=预征的增值税*附加税税率
机构所在地补交
增值税=总的应纳税额—异地预缴增值税
附加税=总的附加税应纳税额—异地预缴附加税 
如果这里计算的结果是小于零，就不需要补交。
如果这里计算的 结果是大于零，就需要补交差额部分税款 

舒心的羽毛 追问

2021-10-08 10:31

现在是个人在异地（工程地）去税务局代开机械租赁发票来给我们。是不是他去代开的时候预缴了一部分，我们收到发票还要补交

邹老师 解答

2021-10-08 10:32

你好，个人给你们代开发票，你们不需要补交相应税款啊 

舒心的羽毛 追问

2021-10-08 10:35

老板偏说要缴，如果是异地公司开票给我们，我们也不需要缴吗

邹老师 解答

2021-10-08 10:36

你好，不需要。
只有自己单位去外地经营，回来才需要缴纳相应税款（多退少补）

舒心的羽毛 追问

2021-10-08 10:38

意思就是，我们工程的异地，我们收到有关工程地的发票，不存在预缴的情况

邹老师 解答

2021-10-08 10:40

（是针对这个回复有什么疑问吗）

舒心的羽毛 追问

2021-10-08 10:42

我们工程的异地，我们收到有关工程地的发票，我们也不存在补交的情况吗

邹老师 解答

2021-10-08 10:42

你好
只有自己单位去外地经营，回来才需要缴纳相应税款（多退少补）

舒心的羽毛 追问

2021-10-08 10:49

他去税务局代开发票来，我们是不是还要替他申报，并交纳个税

邹老师 解答

2021-10-08 10:49

你好，不需要，不需要的。