老师你好 ，我想问一下我公司是挂靠建筑业，属于小规模纳税人享受国家优惠政策，季度四十五万免征增值税，税额部分需要转入营业外收入吗?这样会影响企业所得税多交吗? 老师，我问这个问题是问税额部分转入营业外收入，会不会影响企业所得税？

小全 追问

2021-10-06 17:35

好的老师，会影响企业所得税多交老板知道会不会说我，那我税额应该记入什么科目？

小全 追问

2021-10-06 17:38

正常情况下该怎么做?

小云老师 解答

2021-10-06 17:40

这个规定就是要这样，他能说你什么
借应交税费  贷营业外收入

小全 追问

2021-10-06 17:46

哦，谢谢老师，我没做错就行

小云老师 解答

2021-10-06 18:45

不客气，祝你工作顺利