老师，我们收了50万工程款，生产了35万左右还没有开出发票，我可以先申报50万吗，下月全部生产完再开出全部发票。要怎样操作

TsT&雪 追问

2021-10-06 15:11

上月做了借银行存款，贷应收账款，这个月申报的话可以先做主营业务收入吗，我没有做预收账款的，申报表是咋填，开了票又咋填

郭老师 解答

2021-10-06 15:12

你好，你是一般纳税人，这个是一般计税的吗？

TsT&雪 追问

2021-10-06 15:13

是一般纳税人的

郭老师 解答

2021-10-06 15:14

一般纳税人一般计税的吗？如果是的话，在未开具发票9%服务一栏填写
分录借应收账款贷主营业务收入应交税费。

TsT&雪 追问

2021-10-06 15:18

是一般计税的13%，我们是沥青混凝土生产摊铺，填上未开票收入是吗，下月开了发票就在同位置填上负数，可以当收入是吧这个月

郭老师 解答

2021-10-06 15:20

你好
对的
是这么做的