老师好，想咨询下。 税控设备技术服务费480，做了进项税抵扣27.17元后，才知道是全额减免，应该怎样做分录调整啊？

默默♚然。 追问

2021-09-29 20:05

是不是应该先冲进项税抵扣的这部分，再做全额减免啊
1.
借:业务及管理费   进项税金额
贷:应交税费\\应交增值税\\进项税转出     进项税金额
2.
借:应交税费\\应交增值税\\减免税款        税控服务费价税合计金额
贷:业务及管理费       税控服务费价税合计金额

冉老师 解答

2021-09-29 20:05

你好，是的，你写的很对的

默默♚然。 追问

2021-09-29 20:09

那在增值税发票勾选平台怎么勾选啊

冉老师 解答

2021-09-29 20:10

管理费用不是勾选的，是申报报表有一行减免税款处的

默默♚然。 追问

2021-09-29 20:20

那是不是要在增值税勾选平台勾选   不抵扣

冉老师 解答

2021-09-30 08:58

你好，学员，你们收到的专票吗