建筑劳务公司是否可以在9月未开具劳务增值税发票，但10月初开具25万含税的增值税发票，那么9月的工资可以和10月的工资一起写在10月增值税附表三里面作为差额抵扣吗？

变参变量变焦变形金刚 追问

2021-09-29 11:58

那么如果10月开50万发票开出去，10月成本是60万人工工资，我10万可以挪到11月用吗？这个附表三的业务成本减免是总包拿到分包的发票还是总包自己发工资表金额来抵扣？如果劳务公司进项票又可以抵扣总包的销项发票，总包的附表三工资成本又可以差额填报，是不是2个地方都减了增值税？

郭老师 解答

2021-09-29 12:02

可以的，可以这么做的。
人家总包抵扣的是你开的发票。

郭老师 解答

2021-09-29 12:02

他抵扣的是销项。不是成本。

变参变量变焦变形金刚 追问

2021-09-29 12:03

总包差额征收附表三怎么弄？你说的是劳务公司的进项发票可以抵扣总包的销项发票

郭老师 解答

2021-09-29 12:08

首先你先把你的弄好了行吧，你在附表三扣除项目，本期发生额和实际抵扣金额里面填写工资成本。

郭老师 解答

2021-09-29 12:08

然后你开给人家的发票，他可以拿来勾选，然后认证抵扣。

变参变量变焦变形金刚 追问

2021-09-29 12:10

你的意思我还是可以抵扣对吧，作为建筑劳务公司可以用成本作到附表三里面抵扣实际发生的工资少缴纳增值税对吧，对方总包只能那我开的票去认证勾选进项抵扣销项对吧

郭老师 解答

2021-09-29 12:13

哦对的是的是这么理解的。