老师，您好！请问我们付款金额比对方开给我们的发票金额要多，怎么做分录？

春花秋实 追问

2021-09-26 17:10

老师，整笔分录应该这样做：借：预付账款，贷：银行存款，借：原材料，贷：预付账款，那发票上少付的几元钱要怎么做分录呢？

春花秋实 追问

2021-09-26 17:12

我们实际付款8000.50元，但是收回的发票上只有8000元

Helen老师 解答

2021-09-26 17:13

这个是个差额问题，可以调入营业外支出冲销即可。

春花秋实 追问

2021-09-26 17:15

老师营业外支出科目会涉及到税吗？

Helen老师 解答

2021-09-26 17:18

营业外支出科目不会涉及到税