请问老师，往月有张专票，当时会计没注意，直接全额做成费用，现在调整后，这个科目结转本年利润结不平怎么办

曾晶 追问

2021-09-26 10:36

比如办公费价税合计2000，当时直接做的2000，现在要抵扣，现在调整后办公费就是1800，这结转后本年利润办公费红的200

小林老师 解答

2021-09-26 10:39

您好，若跨年，借以前年度损益调整-200借应交税费应交增值税（进项税）200

曾晶 追问

2021-09-26 10:45

老师  没有跨年，就今年1月份的事

小林老师 解答

2021-09-26 10:46

您好，那您，借费用科目-200借应交税费应交增值税（进项税）200