老师好，我公司接受外部劳务派遣用工，先支付工资给员工个人，代扣五险一金，而后开发票给劳务派遣单位收回代发和代交的工资和社保，请问我公司应该怎么做账

黄谦 追问

2021-09-25 17:45

请问老师，发工资的时候怎么入账，交社保的时候又是怎么入账，

冉老师 解答

2021-09-25 17:45

这个其实不是你们的员工吗，你们代缴的，后期还会收到对方打钱的吧

黄谦 追问

2021-09-25 17:47

劳务派遣算员工吗，我们是代付代缴，后期是开发票给对方的，就是在支付工资和社保时应该怎么入账

冉老师 解答

2021-09-25 17:49

这样的话，你们支付的挂往来，其他应收的

黄谦 追问

2021-09-25 17:50

老师，能不能做个分录呀，就是不懂怎么挂

冉老师 解答

2021-09-25 17:53

支付
借其他应收款
贷银行存款
开票收到
借银行存款
贷其他应收款
主营业务收入
应交税费应交增值税

黄谦 追问

2021-09-25 18:01

支付时，跟公司员工的工资和社保一起代发代缴，是这样做分录吗，
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬-工资
      其他应收款

冉老师 解答

2021-09-25 18:02

但是这个不是你们的员工，你们是代付的，不建议入费用的

黄谦 追问

2021-09-25 18:09

老师请看一下这个公告，我就是有点迷惑，不知道应该怎么做

冉老师 解答

2021-09-25 18:10

这个说的是对方公司的，不是你们代付代缴公司的