小规模餐饮因疫情期间可以免征增值税，现在需要更正已申报增值税报表，应该在那一列填写相应的减免销售额呢？

sally! 追问

2021-09-24 16:03

这两个地方填完之后，主表的“本期应补（退）税额”处金额未变，是怎么回事？

郭老师 解答

2021-09-24 16:05

你好，方便截图主表看一下吗？

sally! 追问

2021-09-24 16:15

图片发不过去

郭老师 解答

2021-09-24 16:16

你这个第一栏和第三栏的这个数据开的是免税的吗？是免税业务的吗？

sally! 追问

2021-09-24 16:18

是的，税局给我打电话说疫情防控期间，第一季度免增值税

sally! 追问

2021-09-24 16:19

是不是要在本期预缴税额那里填上已缴的？

郭老师 解答

2021-09-24 16:28

你好，那你第一栏和第三栏就不需要填写了。

郭老师 解答

2021-09-24 16:28

其他免税销售额你那里也填写的不对。

sally! 追问

2021-09-24 16:38

有开票应该第一栏和第三栏不能不写吧

郭老师 解答

2021-09-24 16:39

你好，你不需要交税的情况下，不要填写进去，不要填写删除了。

郭老师 解答

2021-09-24 16:39

其他免税销售额填写的怎么那么低啊？你就这些是免税的吗？

sally! 追问

2021-09-24 16:43

老师，看我后面发这张图

sally! 追问

2021-09-24 16:43

是全部销售额

郭老师 解答

2021-09-24 16:44

你不需要交税的情况下，不要填写进去，不要填写删除了。
2021-09-24 16:39

郭老师 解答

2021-09-24 16:44

一三栏不要填写这个收到了没有。