我们是一般纳税人，去年的税控盘服务费280元做到了借方，进项税额，今年怎么调整？

墨痕未染 追问

2021-09-18 15:18

是代理记账公司做的，去年进项有余额，销项也有余额，我不知道该怎么处理？

meizi老师 解答

2021-09-18 15:19

 你好 ； 月末做下结转。 去看看 销项税和进项税那个金额大； 是否产生 应交税费 金额   

墨痕未染 追问

2021-09-18 15:20

进项的余额就是280的税控盘服务费，而且去年一直是小规模纳税人，今年4月份才转为一般纳税人的，但是去年销项和进项确有余额，我也很郁闷啊。不知道该怎么处理？

meizi老师 解答

2021-09-18 15:23

你好 ；  月末结转下。 先去看看 进项税和销项税分别多少金额 。 还有这个税盘是全额抵扣的你去做进项税干啥 。 这个是不做进项税的     你原来分录就处理的不对  

墨痕未染 追问

2021-09-18 15:25

去年是代理记账公司做的账

墨痕未染 追问

2021-09-18 15:25

销项税额是6169，进项税额是280

墨痕未染 追问

2021-09-18 15:27

我现在怎么结转，怎么做分录？

meizi老师 解答

2021-09-18 15:30

 你好； 现在结转 ：  借：应交税费- 应交增值税一 销项税额，贷:应交税费一应交增值税一进项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税  结转  借  应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷  :应交税费一未交增值税  缴纳 “借  :应交税费一未交增值税贷银行存款   

墨痕未染 追问

2021-09-18 15:49

那我下个月报税的时候怎么填写？

meizi老师 解答

2021-09-18 15:51

 你好 ； 按照 你销项税去填写。 你的 当时你280 之前 没有去填写留抵吗