9月份由于某原因开不了票，申报时填在未开票栏里金额20万，税3.4万。10月份账补开9月份发票20万并开10月份发票10万共30万，税5.1万。已冲回9月份账主营业务收入-20万，税-3.4万。10月份申报表如何体现-3.4万，只交1.7万的税款

小金 追问

2016-12-30 20:11

其他条件不变，9月10月进项都有留底，10月份申报时在未开票栏里填9月份负数金额和税额，税控栏里填30万和5.1万，可以吗？不对请指教

王雁鸣老师 解答

2016-12-30 19:23

您好，如果自己填写，是不行的。只能找税务局去处理了。

王雁鸣老师 解答

2016-12-30 19:37

您好，那10月份，只能在申报的时候，填写收入30万元，应交税金5.1万元，已交税金3.4万元，实交税金1.7万元。

王雁鸣老师 解答

2016-12-30 21:16

您好，不对，10月份申报时在未开票栏里填9月份负数金额和税额，是填写不进去的。只能在税控栏里填30万和5.1万，已交税款填写3.4万。