老师您好，去年发出商品忘记结转成本，今年8月份才知道，如何调整处理？分录如何做？

覃芳 追问

2021-09-18 15:24

那今年8月份的科目余额表中发出商品会出现有个贷方余额是吗?

郭老师 解答

2021-09-18 15:28

你好，不会的，你之前是不是有借方余额，你结转了之后他的余额就是零。

覃芳 追问

2021-09-18 15:37

这样的，您看图片。

郭老师 解答

2021-09-18 15:39

你好，之前的余额是多少？你结转了多少？

覃芳 追问

2021-09-18 15:42

其末余额之前借方余额：46,790,804.82  现在多了个贷方余额：46,023,404.24

覃芳 追问

2021-09-18 15:44

那个贷方余额，要不要做借方负数？

郭老师 解答

2021-09-18 15:47

做不了的，你出现了贷方余额，这个不合理。我没看懂你结转了之后的那个分数是多少？

覃芳 追问

2021-09-18 15:49

红色框框 的不能做借方负数吗？我做了三笔调整，这是其中一笔。

郭老师 解答

2021-09-18 15:50

你好不需要街坊负数的贷方就可以啊，他是存货类的，发生额在哪一方，你写哪一方就可以啊。

覃芳 追问

2021-09-18 15:52

那我不知道为什么会有贷方余额出现，借方贷方余额抵销就是现在正确的发出商品金额。

郭老师 解答

2021-09-18 15:55

不是的，你有你也有借方的余额，你看下你给我第一次发过来的那一些，它的借方余额不都是在倒数第三列。就是你框起来的那个贷方余额的前面，这个不就是借方余额。