老师好！我司是一家啊电力工程公司，别人用住宅楼房给我们抵顶工程款 159万 ，我们又把这四套住宅楼降价卖了 ，老师 分录怎么写？计入什么科目？涉及的税目都是什么？

不一样的烟火 追问

2021-09-18 11:45

老师涉及的税目只有增值税是吗？

不一样的烟火 追问

2021-09-18 11:47

固定资产进来的时候没有发票啊！怎么做？

不一样的烟火 追问

2021-09-18 11:48

我们把固定资产房屋卖了，不涉及房产税啥的？

小林老师 解答

2021-09-18 11:50

您好，没发票，企业所得税不扣除即可

小林老师 解答

2021-09-18 11:50

您好，不涉及，您销售房产是否开具发票？

不一样的烟火 追问

2021-09-18 11:52

不开票，老师

小林老师 解答

2021-09-18 11:53

您好，那您直接做往来损失即可，

小林老师 解答

2021-09-18 11:54

您好，不开发票，房产产权不转

不一样的烟火 追问

2021-09-18 11:57

开票的时候：借：应收账款159
贷主营业务收入145.87.
应交增值税13.13
收到房子里时候：
借：固定资产159
贷：应收账款159
清理的时候：
借：银行存款147
贷：固定资产清理147
贷：税费

不一样的烟火 追问

2021-09-18 11:58

老师房屋清理的时候，销项税是多少的税率？

不一样的烟火 追问

2021-09-18 11:59

不开票是不是就不涉及房产，土地增值税啥的？

小林老师 解答

2021-09-18 12:19

您好，您持有就销售，不缴纳房产税和土地使用税

小林老师 解答

2021-09-18 12:19

您好，您若是一般纳税人，9%增值税

不一样的烟火 追问

2021-09-18 12:20

谢谢老师！

小林老师 解答

2021-09-18 12:21

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持