老师下午好！公司有一张一百多万的专票需要冲红（因对方不付款要冲红发票），我们开票时间比较久了，不知道对方有没有认证进项抵扣，用什么方法可以查看对方抵扣这张进项票了没有？

春花秋实 追问

2021-09-17 14:51

老师，如果审核不通过又要怎么操作？

郭老师 解答

2021-09-17 14:52

你好，让让对方给你开红字信息表，开不了的话，你就没法红冲。

春花秋实 追问

2021-09-17 14:59

老师，如果红冲了120万，之前已经入账的销项税能不能抵扣这个月的销项税?而且这个月开票总金额只能开出70万，那这个红冲120万的销项税抵扣本月的税剩余的部分能不能递延到下个月抵扣呢？

郭老师 解答

2021-09-17 15:00

可以留着以后抵扣的。

春花秋实 追问

2021-09-17 15:04

老师，我上面的思路是正确的吗？也就是说之前这120万已经交了销项税的，现在红冲了这120万后，这个120万的销项税可以抵扣本月销项税，没有抵扣完的部分可以递延到后续的月份去抵扣完？

郭老师 解答

2021-09-17 15:07

正确的，可以的，就是这么做的。