老师好，请问一下4月份用现金交电话费（4月交的话费没有拿发票，现在才拿发票），4月份帐做预付账款，那4月份这笔帐需要附原始凭证吗？

cfh 追问

2016-12-30 15:21

那拿到发票了要怎么做分录？
缴款的那会没有拿回单，就是没有原始凭证，那怎么办

cfh 追问

2016-12-30 15:38

之前交的时候没有拿回单据，帐也是直接按实际交的做，现在帐已经结清了，就是差原始凭证，不知道怎么办

雪儿老师 解答

2016-12-30 14:22

4月份你有付款申请单和对方的给你开的收据做为原始凭证

雪儿老师 解答

2016-12-30 14:56

就相当于是预存，多交的部分挂其他应收款就可以了，等以后有发票了再冲掉其他应收款就好了借：其他应收款（多交部份），管理费用等（实际交的部份）贷：现金

雪儿老师 解答

2016-12-30 15:23

冲以前的多支付的钱，借：管理费用等 贷：其他应收款

雪儿老师 解答

2016-12-30 15:41

之前有没有付款申请单这些呢？