我们以前一直没有缴公积金的，2020年补缴了18-20年的公积金，分录是 借：其他应收款 - 代扣代缴公积金， 管理费用-公积金 贷：银行存款 但我们以前发工资的分录没有冲“其他应收款-代扣代缴公积金”，现在导致这个科目余额多了，要怎么处理

当月缴纳社保，不需要计提，分录:借:管理费用~社保（单位部分）其他应收款—社保（个人部分）贷:银行存款。那这样的话其他应收款科目余额会越来越多，不会对以后产生影响？

答： 你其他应收款是员工个人承担的，你要从发放工资的时候扣除下来，发工资的时候，借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应收款—社保（个人部分），这样就平了

我们以前一直没有缴公积金的，2020年补缴了18-20年的公积金，分录是借：其他应收款 - 代扣代缴公积金， 管理费用-公积金贷：银行存款但我们以前发工资的分录没有冲“其他应收款-代扣代缴公积金”，现在导致这个科目余额多了，要怎么处理

答： 您好，这个补缴的公积金都是公司承担的么

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，你好！我单位是机关单位，在查看2019年科目余额表时发现，财务会计银行存款比资金结存_银行存款少100元，是由于2018年代职工代缴失业保险，原会计做分录借:其他应收款100贷：银行存款100 2019年发放绩效时，财务会计借：业务活动费用3000贷:其他应收100贷：银行存款2900，原本预算会计借:支出2900贷：资金结存_银行存款2900，但对科目余额时，财务，预算会计的银行存款就相差100元，我应该如何处理

答： 你好，同学。 你这代交失业保险 时，预算会计没做处理。你应该是财务 会计比预算会计多100吧