老师 你好 员工聚餐 可以 管理费用 福利费 吗 还是

艾山江 追问

2021-09-14 11:54

老师  你好
公司缴纳上个季度的企业所得税，和  滞纳金的 会计分录

bamboo老师 解答

2021-09-14 12:35

请问上个季度企业所得税计提了么

艾山江 追问

2021-09-14 12:40

没有计提

bamboo老师 解答

2021-09-14 13:05

借 所得税费用
贷 应交税费-企业所得税
借 应交税费-企业所得税
贷 银行存款
借 营业外支出
贷 银行存款

艾山江 追问

2021-09-14 13:06

谢谢老师

bamboo老师 解答

2021-09-14 14:00

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

艾山江 追问

2021-09-14 19:08

老师  你好，去年缴纳的企业所得税 退回来了的 会计分录怎么做

bamboo老师 解答

2021-09-14 19:12

借 应交税费-企业所得税
贷 利润分配-未分配利润
借 银行存款
贷 应交税费-企业所得税

艾山江 追问

2021-09-14 19:14

老师  退回来的企业所得税  不是 营业外收入吗

bamboo老师 解答

2021-09-14 19:15

是多缴纳的还是税收优惠