老师，暂估的应付账款到发票了，怎么做分录

????无忧 追问

2021-09-13 11:29

暂估的时候是：借：生产成本，贷应付账款暂估，那我发票到了，怎么做分录，老师，写具体点

玲老师 解答

2021-09-13 11:38

你好
借：生产成本负数 ，贷应付账款负数 
借：生产成本，贷应付账款

????无忧 追问

2021-09-13 11:40

税金放在哪里呢

玲老师 解答

2021-09-13 11:46

你好
借：生产成本负数 ，贷应付账款负数 
借：生产成本，进项
贷应付账款

????无忧 追问

2021-09-13 11:52

要负数吗，还是反方向

玲老师 解答

2021-09-13 12:01

你好
要负数吗，还是反方向  都可以 

????无忧 追问

2021-09-13 12:10

预估暂付的时候生产成本是含税还是不含

玲老师 解答

2021-09-13 12:14

暂估成本不考虑税款

????无忧 追问

2021-09-13 12:21

之前成本已经结转了，那不用红冲成本了吧

玲老师 解答

2021-09-13 12:22

前面暂估的这笔分数需要红冲。

玲老师 解答

2021-09-13 12:23

后面结转的成本没有差异不冲可以 

????无忧 追问

2021-09-13 12:50

成本结转的时候结成含税了，那怎么处理

玲老师 解答

2021-09-13 13:00

你好
先红冲，按发票金额入账 

????无忧 追问

2021-09-13 13:34

然后成本要再调整对吧