老师好，麻烦问一下留抵抵欠增值税分录怎么做

米糕 追问

2021-09-10 09:29

我每次都把进账税额转到未交增值税里      但是留抵抵欠完以后报表跟我的账对不上

meizi老师 解答

2021-09-10 09:31

你好 ；   那你就对冲就行了 。  自动抵减了。 未交增值税借贷方抵减了。       就不单独做分录了  

米糕 追问

2021-09-10 09:31

我留抵抵欠完以后还要补税   这样的话未交增值税就没有余额了，但是账里还有余额

米糕 追问

2021-09-10 09:32

是做账：借应交税费-未交增值税贷 应交税费-应交增值税-未交增值税

meizi老师 解答

2021-09-10 09:37

 你好 ；     你都全部结转到未交增值税了。  借贷方自动抵减了。  你未交增值税在二级科目哦。 不会跑三级科目的   

米糕 追问

2021-09-10 09:40

可是我的账现在未交增值税贷方还有余额   这种情况怎么办

meizi老师 解答

2021-09-10 09:41

你好 ；   你贷方有余额的话 。说明你没有抵减完。  比如之前留抵是10元 。 你现在缴纳15元。 你抵减10元还得自己缴纳5元的