8月2日开具了一张税率为1个点的电子普票，8月10日升级成为一般纳税人，当月日8月1日开始可以认证抵扣。现在报增值税时因为税率不同网上报不了，为什么会这样？

小谢 追问

2021-09-09 11:29

是升级成一般纳税人之前开的，没有升级成为一般纳税人之前可以开具税率为13%的普票吗？

小谢 追问

2021-09-09 11:30

当时升级成一般纳税人时选的认证抵扣时间是当月1号到次月1号

小谢 追问

2021-09-09 11:30

升级成为一般纳税人是在开具了那张税率为1个点的发票

郭老师 解答

2021-09-09 11:33

没生成一般纳税人之间开不了13%的。

郭老师 解答

2021-09-09 11:33

这个发票的税额除以13%，填写在13%销售额里面，让13%的税额等于发票上的税额。

小谢 追问

2021-09-09 11:41

现在申报的时候提示因为税率不同申报不了，也手动填写不了，只能去税局申报，这张税率为1%的发票已经客户报销了，去税局申报时这张发票要不要作废重开呀？

郭老师 解答

2021-09-09 11:44

好不需要作废重新开的，你现在开不了1%的发票。

小谢 追问

2021-09-09 11:53

那这张发票去税局申报时怎么申报

郭老师 解答

2021-09-09 11:57

你好
在13%里面填写的。

小谢 追问

2021-09-09 12:03

是直接在把发票上不含税金额8325.74直接填在13%销售额里面吗？

郭老师 解答

2021-09-09 12:03

你好，需要换算一下的，我上面告诉你方法，你在上面返回去看一下。