老师，我这个月要重新申报一月的工资应该怎么作废重新申报

娇气的心锁 追问

2021-09-07 09:09

老师，如果小规模纳税人人，季度开票未超过45万，但从其他地方转了一笔主营业务收入用不用交企业所得税和增值税

郭老师 解答

2021-09-07 09:13

好季度45万的销售额，普通发票不需要交增值税，
所得税根据。

娇气的心锁 追问

2021-09-07 09:28

另外转了一笔主营业务收入，但不是税控系统开票金额，需要交增值税吗？

郭老师 解答

2021-09-07 09:31

主营业务收入需要交的无票收入也得交。

娇气的心锁 追问

2021-09-07 09:35

那转的这笔钱应该算到季度45万里边还是另外交

郭老师 解答

2021-09-07 09:38

属于45万季度里面的。这个合并到你的其他销售额里面一块儿看，是不是超过了45万，如果超过的话全额缴纳。

娇气的心锁 追问

2021-09-07 09:42

那纳税申报的时候，这个无票收入应该填到那呢

郭老师 解答

2021-09-07 09:46

你好，普通发票的45万以内的在第十栏，超过的在第一栏和第三栏。

娇气的心锁 追问

2021-09-07 10:47

老师假如1月份发的11和12月份工资都要在一月份申报个税吗

郭老师 解答

2021-09-07 10:50

好在二月份申报个税，发工资的次月申报。

娇气的心锁 追问

2021-09-07 10:53

那如果8月份补发1_7月工资，在9月份的时候申报补发的1_7月的工资吗

娇气的心锁 追问

2021-09-07 10:55

还是分开月把1_7月补的申报了

郭老师 解答

2021-09-07 10:58

对的，在九月份一次申报就可以了。

娇气的心锁 追问

2021-09-07 11:00

像这种情况9月份一次申报，还能分开每个月是多少吗？是得把这几个月汇总一块申报

郭老师 解答

2021-09-07 11:03

你要分开发放的话，可以分开来申报，如果你想要一次支付，就得一次申报上去，这个是规定。

娇气的心锁 追问

2021-09-07 11:06

也就是说补发的1_7月的工资，9月份申报的时候把这7个月的汇总一次申报吗

郭老师 解答

2021-09-07 11:08

是的，是这么做的，是这么理解的。