上月的销售费用，已经结账，怎样调账

加油过 追问

2021-09-04 11:05

上月只是付款，借：销售费用   贷：银行存款，  本月专用发票到，发现错误，应该是先挂往来，可是上月已经结账，本月怎么样把这个销售费用调整过来    上月我应该把借；销售费用挂成预付，这中已经结账的怎么调账。

邹老师 解答

2021-09-04 11:06

你好，根据你的描述，现在的调整分录是
借：预付账款，贷：销售费用
然后根据取得的发票，做相应的费用分录 

加油过 追问

2021-09-04 11:08

已经结账的不用调整本年利润吗，？月末不是所有的费用都转入本年利润了？？

邹老师 解答

2021-09-04 11:12

你好，先做相应的调整分录，然后结转损益科目到本年利润就是了