老师，我们是小规模，之前的进项开的发票抬头是写的个人，所以是暂估入账的，那我要怎么冲回呢？

薰衣草 追问

2016-12-26 15:25

但是我们是小规模收入没有超过9万也要调整吗？水产行业购进的渔用药品都是不给开票的。基本都是用入库单入账的。如果是用入库单入账的话那我结转成本的时候是用什么凭证结转呢？不也是入库单吗？

宋生老师 解答

2016-12-26 15:14

你好！冲不了。因为发票不是你们公司的。

宋生老师 解答

2016-12-26 15:18

您好！你可以用收货单入账冲掉，不过这个汇算清缴要调整。

宋生老师 解答

2016-12-26 15:49

你你好！你那个9万是增值税的，这个调整是所得税的。
用出库单。