问题，月末结转增值税，只用未交和转出，一借一贷数据就是进销项差，能一直这样做吗

詹娜 追问

2021-09-01 21:56

到年末也不需要做其他的，然后就看余额表上他的数就是正确的，是吗？

詹娜 追问

2021-09-01 21:57

但是这个销项和进项那边不是一直都有余额吗？没有了吗？

文文老师 解答

2021-09-01 22:00

年末再做个内部结转分录
借：销项
贷：进项
贷：转出未交

詹娜 追问

2021-09-01 22:01

现在是我结了一个账，他年末也没有结转，所以我就搞不清楚。他这个金肖像去哪儿了，但是他现在最后这个总的留抵数是对的，我就不知道是为什么。

詹娜 追问

2021-09-01 22:02

如果按照这个做法，就是说如果进项多，那么转出未交增值税在盖房如果销项多，那么转出未交增值税在借方是吧？

文文老师 解答

2021-09-01 22:05

是，进项多，那么转出未交增值税在贷方，如果销项多，那么转出未交增值税在借方
最后这个总的留抵数是对的，年末没有做内部结转。

詹娜 追问

2021-09-01 22:06

他这个单位几年了都没有做结转，但是他的居然是还是对的。这个合理吗？

文文老师 解答

2021-09-01 22:08

合理。只是没有结转而已。你现在都可以结转。

詹娜 追问

2021-09-01 22:11

那他一直都没有接转他的销项进项，应该是这几年累积的数据，是吧？

文文老师 解答

2021-09-02 09:22

是的，是这几年累积的数据