老师，您好，我们是小规模企业增值税已经计提1个点了，计提附加税这些的时候，也是按照优惠政策后的计提吗？附加税现在是不是按照50%交纳？印花税的优惠政策能讲一下吗？谢谢

含糊的镜子 追问

2021-09-01 17:14

老师，计提社保和公积金的时候只需要计提单位部分还是需要把个人部分也要计提上？我现在是实际交的时候借其他应收款，发放工资的时候贷其他应收，这样就平了，可以这样账务处理吗？

郭老师 解答

2021-09-01 17:16

单位计提的，在社保公积金里面
个人负担的在工资里面。

郭老师 解答

2021-09-01 17:16

你已经记在工资里面，可以的。

含糊的镜子 追问

2021-09-01 17:19

嗯嗯 前几天股东给我了很多前期买电脑等办公用品的发票，这种我是可以正常报销给他的哈？税务上没什么风险吧

郭老师 解答

2021-09-01 17:21

那你们是当办公用的吗？是的话可以的。

含糊的镜子 追问

2021-09-01 17:23

嗯  是的 在办公室用的，但是我看有的电脑6月份就买了，现在才报销，那我从几月份开始折旧呢？

郭老师 解答

2021-09-01 17:25

七月份就可以折旧。

含糊的镜子 追问

2021-09-01 17:26

那我8月报销给他的呢，意思是8月提两个月的折旧吗？

郭老师 解答

2021-09-01 17:27

好是的从七月份就可以折旧。

含糊的镜子 追问

2021-09-01 17:37

我可以把折旧年限和税法上设置成一样的哈？这样做有没有问题？

郭老师 解答

2021-09-01 18:14

不可以的
账上不允许一次折旧

含糊的镜子 追问

2021-09-01 18:40

我意思是税法上电脑规定年限是5年，我也可以设置成和税法规定一样5年，这样就不用汇算清缴了，可以吗？

郭老师 解答

2021-09-01 18:44

你好，可以的，就应该这么做的。

含糊的镜子 追问

2021-09-02 09:16

嗯嗯 谢谢郭老师

郭老师 解答

2021-09-02 09:18

不用客气
工作愉快

含糊的镜子 追问

2021-09-02 10:26

老师 又遇到问题了，我们提供软件运维服务的劳务成本归属于哪个大类？存货还是营业成本啊？

含糊的镜子 追问

2021-09-02 10:29

这种技术服务也叫劳务成本吗？

含糊的镜子 追问

2021-09-02 10:32

我可不可以发生的时候直接计入其他业务成本呢？这样就不需要增加劳务成本科目

郭老师 解答

2021-09-02 10:34

到劳务成本里面做了收入之后，再结转到主营业务成本。

含糊的镜子 追问

2021-09-02 10:37

劳务成本归属于哪个大类呢，存货还是营业成本？

含糊的镜子 追问

2021-09-02 10:38

因为结账的时候要重新设置公式，不知道把劳务成本加到哪个项目里

郭老师 解答

2021-09-02 10:42

劳务成本属于成本类的科目。

郭老师 解答

2021-09-02 10:42

在资产负债表的存货里面。