现金流量表中 支付其他与经营活动有关的现金 项目包括其他应收款吗

执拗的笨小孩 追问

2021-09-01 14:32

那现金流量表是可以调整的吗？如果不想 支付其他与经营活动有关的现金 这个里面包含其他应收款，可以剔除掉吗

辜老师 解答

2021-09-01 14:33

你是什么款项，为什么不想放入这个

执拗的笨小孩 追问

2021-09-01 14:37

我们公司回款都回到老板个人账户，平时花销支付也是老板个人账户。我在做账的时候，就设置了 其他应收款-老板 这个科目。但是现在 支付其他与经营活动有关的现金 这个项目把其他应收款算进去后，现金流量表好像就不太准确了

辜老师 解答

2021-09-01 14:38

私户上的钱，不属于你们的现金流啊

执拗的笨小孩 追问

2021-09-01 14:41

但是实际上是要算的。因为老板想要看下公司实际的账务数据，所以按照实际来说，这个私户上的钱是要算作公司的现金流的

执拗的笨小孩 追问

2021-09-01 14:42

那我现在是要把这个 其他应收款-老板 这个科目改掉？还是改现金流量表合适？

辜老师 解答

2021-09-01 14:42

那你私户的款项的收支就要作为货币资金来指定现金流了

执拗的笨小孩 追问

2021-09-01 14:45

就是那这个 其他应收款-老板 设置为现金等价物是吗？我设置的是现金等价物，但是现金流量表还是不太对

辜老师 解答

2021-09-01 14:50

你作为公司资金管理，要计入到银行存款下面的

执拗的笨小孩 追问

2021-09-01 14:52

那意思就是，如果计入银行存款里面，那就不会计入 支付其他与经营活动有关的现金 这个项目了？

辜老师 解答

2021-09-01 14:58

是的，你的理解是对的

执拗的笨小孩 追问

2021-09-01 15:27

老师，还想问下，营业利润是负的情况下，现金流可以是正的吗

辜老师 解答

2021-09-01 17:13

这个好似有可能的额