老师，2017年有一笔预收账款做账做成银行存款了，现在2021.7月调整，现在要怎么调整，但是调过来不是余额就不对了，应该如何处理

郭老师 解答

2021-08-31 16:18

当时你的分录是怎么做的？

Amy 追问

2021-08-31 16:19

当时的分录是借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-销项税，之前外账做的比较乱，不知道后面的余额是怎么对上的，单笔发现这笔不对

Amy 追问

2021-08-31 16:20

还有一笔是借：银行存款，贷：预收账款，做重复了一笔，

郭老师 解答

2021-08-31 16:21

那你的银行日记账和你的对账单核对一下，肯定是后面有业务不对。

Amy 追问

2021-08-31 16:32

是做了其他应付款-法人，那我可以借：预收账款，贷：其他应付款-法人吗

郭老师 解答

2021-08-31 16:35

你好可以这么做的。

Amy 追问

2021-08-31 16:37

老师，摘要需要写补录吗，摘要需要写什么吗？

郭老师 解答

2021-08-31 16:39

调整某某账务处理就可以了。

Amy 追问

2021-08-31 17:11

老师，调整XX公司财务处理可以吧，

郭老师 解答

2021-08-31 17:32

你好是的，可以这么做的。