1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

小林老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2021-08-29 17:07

您好，计税基础是108是没问题的

雷倩 追问

2021-08-29 17:11

那是答案给错了吗

小林老师 解答

2021-08-29 17:16

您好。答案没说无形资产计税基础

雷倩 追问

2021-08-29 17:17

老师，那这个应纳税所得额为什么是调增30，而不是18呢。

小林老师 解答

2021-08-29 17:20

您好，因为前面调整减少12

上传图片  
相关问题讨论
你好，你无形资产摊销计入的科目是？
2020-07-06 09:37:34
这个如果有发票的第4列正确的 5列，你是按照无形资产的来摊销的是吧？如果是的话也对。
2024-05-10 16:18:18
同学您好，无形资产会计入账600，23年摊销600/10*9/12=45，无形资产年底账面600-45=555；而税法方面无形资产入账600*1.5=900，23年摊销900/10*9/12=67.5 ，年底账面900-67.5=832.5，会计和税法差异 832.5-555=277.5，因此递延所得税资产 277.5*0.25=69.38
2025-03-23 18:08:51
您好，计税基础是108是没问题的
2021-08-29 17:07:10
您好 因为无形资产每年都要摊销 减少账面价值 所以计税基础需要扣除无形资产摊销
2023-08-15 20:21:01
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...