老师,有个问题问一下,有个人是1月份社保就解除离职 问
同学你好 这个可以更正 答
对方给我开了一张票 这张票是两家公司共用,另外 问
你好,这个如果你们不给对方开发票的话,就对私 答
4月有个公账的报销,里面有张2023.10.25开的进项票 问
同学你好 开不来发票的话就只能汇算清缴的时候调增 答
甲方购物卡抵账,收到购物卡时应该怎么做分录? 问
你好!借预付账款 贷应收账款 答
老师,员工境外的餐旅费报销,这个汇率是按什么时候 问
同学,你好 按照报销的日期来算 答
年度企业所得税调增需补交企业所得税,那个企业所得税怎么处理?比如需交企业所得税是2万,以下哪种处理方式是正确的①反结账2017年12月的账,加计提所得税的分录,使得资产负债表上的利润分配-未分配利润=上年未分配利润+今年净利润②不需要反结账2017年12月的账,直接补计提企业所得税,借利润分配-未分配利润2万,贷应交税费-应交企业所得税2万,资产负债表上的利润分配-未分配利润上年未分配利润+今年净利润-本次利润分配-未分配利润的2万如果是②,利润表上的所得税费用那里未体现2万
答: 你好,不需要反结账,直接做补计提,然后缴纳分录 汇算清缴补交的税款不在所得税费用体现的
请问老师,计提企业所得税是借,利润分配–未分配利润,贷,应交税费–企业所得税 吗?
答: 你好,借方是所得税费用才是的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,季度计提所得税,借~所得税费用 贷~应交税费~企业所得税 然后,结转,借~利润分配~未分配利润 贷~本年利润,对吗
答: 结转时,借:本年利润 贷:所得税费用
落后的雪糕 追问
2021-08-26 15:42
郭老师 解答
2021-08-26 15:44