老师，我公司存在以前年度有记错科目金额达到300万，本月进行调整想从在产品科目下的农业生产成本调到管理费用科目下怎么调整比较合理？

断翼の天使 追问

2021-08-26 12:15

没办法反结账18年的手工账，报表都没法改了嘛

朴老师 解答

2021-08-26 12:19

为啥没法反结账呢
这个需要去之前年度账里操作

断翼の天使 追问

2021-08-26 16:00

手工账还不是一年的数据是不18年到20年的累积数字？你的意思是咋操作我还不太明白

朴老师 解答

2021-08-26 16:09

我的意思是反结账回去的哦

手工帐也可以的

断翼の天使 追问

2021-08-26 16:13

那麻烦老师给我说一下具体咋操作，我不太懂

朴老师 解答

2021-08-26 16:21

就是反结账回去找到之前的手工帐然后凭证冲了就行

断翼の天使 追问

2021-08-26 16:48

这是累积数据不是一张凭证，你的意思是把这个科目相关的凭证全部冲了是不是？

断翼の天使 追问

2021-08-26 16:51

能不能把累积数据从在产品科目下的农业生产成本一笔调过来调到管理费用里通过以前年度损益调整结转到未分配利润里可以不？这部分不影响税收

朴老师 解答

2021-08-26 17:00

对的
你这两个科目都涉及以前年度损益了

断翼の天使 追问

2021-08-26 19:50

老师你能给我详细说一下第一步咋做第二步咋做吧？我真的不太懂

朴老师 解答

2021-08-26 20:19

就是我上面说的那样做

断翼の天使 追问

2021-08-26 20:22

借管理费用贷生产成本然后在借以前年度损益调整贷管理费用最后再从以前年度损益调整转到未分配利润科目下，是这样吗？

朴老师 解答

2021-08-26 21:59

对的，是这样操作的哦

断翼の天使 追问

2021-08-26 23:20

好的，谢谢

朴老师 解答

2021-08-27 07:49

好的，欢迎再来提问