7月份支付办公室房租，做分录：借其他应收款-科泰，贷银行存款。11月份发票回了一部分，收到的是增税专用发票，并且上月已认证抵扣进项税，11月份关于房租发票（金额1699.64，税额288.94）该怎么做分录呢？

7月份支付办公室房租，做分录：借其他应收款-科泰，贷银行存款。11月份发票回了一部分，收到的是增税专用发票，并且上月已认证抵扣进项税，11月份关于房租发票（金额1699.64，税额288.94）该怎么做分录呢？

答： 借；管理费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；其他应收款

19年付房租给房东，房租发票一直开不了。19年是一直挂在其他应收款的。我该怎么去调整账

答： 这个的话 可以转入管理费用-租金 不过 这个管理费用的话 没有发票 企业所得税税前 不能扣除的哦

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我因为自己原因，没有向供应商要进项发票（当时认为，我们没法消化太多的进项票），现在造成的现象是：对公之前付出去的货款，要不回来发票抵，我把它放在“其他应收款”，现在造 成“其他应收款”借方余额累计挂帐着余额2-300万。务必请老师指点迷津，我该如何弄平这个余额呢？

答： 没有要票，但是你付了款就可以直接计入成本的哈，只是不能税前扣除