老师，原来的会计把应收账款的辅助科目做乱了，本来一个单位他却分成一个单位下的两个单位，我现在可以这样调账吗？把其下所有属于这个单位的应收账款全部调到这个单位借应收账款总单位贷，应收账款分单位，你觉得可以这样处理吗？

痛而不言 追问

2016-12-23 11:05

老师不懂

田老师 解答

2016-12-23 10:25

这个看看企业的需要，但是一般来说应该按发票上的单位做辅助科目单位，如果没有其他理由的分开和把其下所有属于这个单位的应收账款全部调到这个单位借应收账款总单位，税局会查的

田老师 解答

2016-12-23 10:45

你是说什么分录？调账的分录？借：应该收账款--总单位   借：款应收账款---A （红字） 借：应收账款--B(红字）

田老师 解答

2016-12-23 11:35

你不是说把分开的调到总的单位吗，就用借：应该收账款--总单位 借：款应收账款---A （红字） 借：应收账款--B(红字）做就行了，