刚开始销售收入5000元，做了应收账款，贷主营收入1000元，后面半年后要返利，优惠1000元，分录可以这样做吗？借销售费用1000，贷库存商品1000

大气的帆布鞋 追问

2021-08-23 17:13

不是，是少收1000元

辜老师 解答

2021-08-23 17:14

那你应该是冲减收入及应收账款啊

大气的帆布鞋 追问

2021-08-23 17:16

返利给客户

大气的帆布鞋 追问

2021-08-23 17:17

分录要做那几笔

大气的帆布鞋 追问

2021-08-23 17:17

发一下我

辜老师 解答

2021-08-23 17:19

借，应收账款  负数，贷，主营业务收入  负数，应交税费应交增值税销项税，负数

大气的帆布鞋 追问

2021-08-23 17:20

要做借主营成本贷库存商品分录吗

大气的帆布鞋 追问

2021-08-23 17:20

还是说就做你发的那一笔

辜老师 解答

2021-08-23 17:35

不需要结转成本的额

大气的帆布鞋 追问

2021-08-24 08:58

为什么不要结转

大气的帆布鞋 追问

2021-08-24 09:08

返点和优惠总共是最后少收30381元，分录怎么做，直接做分录应收账款负数，贷主营收入负数，还要做其它分录吗

大气的帆布鞋 追问

2021-08-24 09:09

这个返点和优惠是不是还要做个销售费用

辜老师 解答

2021-08-24 09:27

这个不确认销售费用的，要冲减收入的

大气的帆布鞋 追问

2021-08-24 10:13

直接做借应收贷收入，负数就行了是吗

辜老师 解答

2021-08-24 10:23

是的，你的理解是对的