旅游业一般纳税人销项税6％，差额成本票需要提供6％专票才能抵扣吗？

狼一样的少年 追问

2021-08-23 16:40

一般纳税人，提供普票成本票也可以吗？

东老师 解答

2021-08-23 16:41

可以，也可以差额抵扣

狼一样的少年 追问

2021-08-23 17:23

申报时，百分之6的成本票在可扣除费用里算销项，其他税率填在附表二进项表吗？然后普票部分不可以算可扣除费用不填吗？

东老师 解答

2021-08-23 17:25

对，不抵扣的不需要填写

狼一样的少年 追问

2021-08-24 08:53

我们优惠税率是不满100万：25％×20％和300万：50％×20％，这样的，算不算优惠税率？

东老师 解答

2021-08-24 08:54

对呀，这个就是优惠的企业所得税税率。

狼一样的少年 追问

2021-08-24 08:58

我们现在不知道应纳税所得额多少，当月计提的话按照哪个税率呢？所得税汇算清缴申报表填哪个？

东老师 解答

2021-08-24 08:59

需要看你们的情况是不是符合小微企业，如果不符合小微企业的话，就按百分之二十五计提所得税

狼一样的少年 追问

2021-08-24 09:04

是小微企业，现在不知道应纳税额是多少，税率不确定，所得税汇算清缴表怎么填呢？

东老师 解答

2021-08-24 09:05

你计提的时候得能看到你们的应纳税所得额吧？知道这个数就能计体所得税啊。

狼一样的少年 追问

2021-08-24 10:03

年末才能看到，今年还没过完

东老师 解答

2021-08-24 10:03

你平时也应该可以看到啊，在利润表里面可以看到。