送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2021-08-19 17:09

你们是烟酒公司,还是一般的生产企业?

小白 追问

2021-08-19 17:16

小的广告公司,之前也兼有销售酒的业务,现在不怎么卖了,仓库还有100多万酒都是带卖带自己用!这批酒是前期别人找我们借的,现在还给我们不同品种酒!我之前票还没有开给对方呢!以为她还的是同品种酒!哪个知道

江老师 解答

2021-08-19 17:18

之前没有开票给对方,是否做了无票的销售,如果是没有做无票的销售,那到库存就是还在公司的财务报表上,作为存货列示在。

小白 追问

2021-08-20 10:13

没有做无票销售,虚库存在库,因为觉得会还回来,没有必要做,现在对方还的是不一样的酒,这边只能做销售了,但是对方也要给我们开票,对方开具的普票,这个酒我们怎么入账呢?

江老师 解答

2021-08-20 10:23

那现在库存回来了,就是账实相符了。因为本身就是虚库存,直接账面的有数,实物没有数,最后现在还回来了,酒的库存账实相符了。

小白 追问

2021-08-20 14:47

问题是对方还的酒和我借出去的酒不一样,借出去知道做销售开票处理,但是还回来的酒对方开具的是普票,我们是做入库做库存商品,还是做招待用酒处理?

江老师 解答

2021-08-20 14:49

借出去你做了销售处理吗?如果是做了,还回来,就是采购处理。

小白 追问

2021-08-20 15:37

普票入账的话,应该是全额入成本了,不像专票入账的时候是不含税收入入成本的,那后面是不是结转的成本会高的?

江老师 解答

2021-08-20 15:44

普通发票入账,就是采购,计入库存商品,领用时再根据实际情况入成本或费用。

上传图片  
相关问题讨论
送礼就是招待费 关键是你拿什么送的?
2022-01-04 10:43:37
你好,入账按照实际做就可以,但是有扣除限额规定,见图片
2019-08-05 14:40:50
借管理费用 -招待费贷我贷银行存款
2019-02-25 15:50:43
你好,招待客户的可以的。
2022-04-14 13:48:16
您好,可以记入工程施工-合同成本或间接费用中核算
2017-03-17 10:21:48
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...