行政单位工资涉及到四舍五入调账怎么调？用什么科目呢？

未未 追问

2021-08-19 15:49

主要是代扣五险一金部分和实际的有几毛的差额

朴老师 解答

2021-08-19 16:00

那就按照实际扣的来做分录

未未 追问

2021-08-19 16:07

就是按照实际扣的做的分录啊，但是扣了之后的实发工资我做了一个四舍五入就造成了一个小的差额

朴老师 解答

2021-08-19 16:13

那就原分录负数红冲

未未 追问

2021-08-19 16:32

比如工资计提的是3000，代扣五险是581.66，实际发放工资是2418，中间有0.34的差额，具体分录怎么做呢？

朴老师 解答

2021-08-19 16:42

多发的就补计提
少发了就冲减多计提的

未未 追问

2021-08-19 16:50

好的，谢谢

朴老师 解答

2021-08-19 16:59

满意请给五星好评，谢谢