想问下专款专项怎么做

健壮的舞蹈 追问

2021-08-19 12:18

我们是免费培训学校上级拨款，主营业务也就是培训费，学校培训时发生的费用也是合理的支出，那费用我可以单独设计管理费用二级科目专项支出吗

meizi老师 解答

2021-08-19 12:19

 你好专项款的话。 走这个科目哦。 这个是政府专项款补助 。专项应付款是一级科目 。    是的 。  要设置二级科目哈 

健壮的舞蹈 追问

2021-08-19 12:23

费用走什么科目

meizi老师 解答

2021-08-19 12:24

 你好 比如管理费用 -  -专项款 - 某培训费等 

健壮的舞蹈 追问

2021-08-19 12:25

开给人社局的培训发票我们走主营业务收入吗

meizi老师 解答

2021-08-19 12:44

你好  你们是开给他们补助款的发票吗 

健壮的舞蹈 追问

2021-08-19 12:50

就是他们找我们学校培训下岗人员，然后我们学校把培训额开给他们

meizi老师 解答

2021-08-19 12:54

 你好     那这个款的话 实际本来应该收取服务费是100元。 政府就补助100元给你吗 ？   

健壮的舞蹈 追问

2021-08-19 13:00

对的，培训1人100审核没问题就补助100

meizi老师 解答

2021-08-19 13:01

 那你就是做 收入哈 。 借其他应收款 贷 主营业务收入  应交税费-应交增值税   借银行存款贷其他应收款 ；  借主营业务成本贷应付职工薪酬 -工资  银行存款等 

健壮的舞蹈 追问

2021-08-19 13:03

费用我就走管理费用专项支出

健壮的舞蹈 追问

2021-08-19 13:04

那我这边情况就一个培训收入在就培训费用别的没有

meizi老师 解答

2021-08-19 13:05

 你好 费用走成本哈。  因为你们为了培训发生的 人工工资 以及   资料费啥的计入成本去；  一开始 我以为只是补助你们   

健壮的舞蹈 追问

2021-08-19 13:08

我知道是不是月底把管理费用转入成本就行，但是没转之前我先把学校的培训费用先记入管理费用专项费用

meizi老师 解答

2021-08-19 13:11

 你好 是的。 你如果之前转了管理费用去   就要转成本去的   

健壮的舞蹈 追问

2021-08-19 13:13

嗯嗯谢谢老师

meizi老师 解答

2021-08-19 13:46

 没事的；希望能帮到你