老师去年的本年利润未结转余额15万，到第二年年初未分配利润科目无余额，但是股东又分红20万，所以现在我的未分配利润科目余额是负数，怎么做分录调

腼腆的砖头 追问

2021-08-17 16:56

我的未分配利润明细科目用了，怎么办

腼腆的砖头 追问

2021-08-17 17:02

老师：我没有吧2020年本年利润15万结转到，2021年未分配利润年初余额，年初的时候未分配利润余额是0，后来股东分红的时候我做了一笔分录：借：利润分配-未分配利润20万    贷：银行存款：20万    现在导致我未分配利润科目余额是—20万的，我现在要怎么调账

郭老师 解答

2021-08-17 17:05

未分配利润就是末级的科目。

腼腆的砖头 追问

2021-08-17 17:08

现在我就是因为把未分配利润又增加了明细科目，账要怎么调呀！

郭老师 解答

2021-08-17 17:12

外分配利润，下面还有什么科目？

郭老师 解答

2021-08-17 17:12

你看到了资产负债表里面有一个未分配利润吗？这已经是末级科目了，建议不要再增加了，你增加的话，增加在利润分配下面。

腼腆的砖头 追问

2021-08-17 17:14

利润分配科目还有一下科目

郭老师 解答

2021-08-17 17:19

未分配利润怎么是明细是个人，这是什么意思啊？分红骂。

郭老师 解答

2021-08-17 17:19

分红用不到这个借利润分配应付利润贷应付利润，你股东的名字借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润，借应付利润，以股东的名字贷银行存款，这个就是完整的，如果不考虑个税。

郭老师 解答

2021-08-17 17:20

单位设置的有问题你最好修改一下。

腼腆的砖头 追问

2021-08-17 17:23

那意思是我要在不利润分配科目下，增加应付利润科目

郭老师 解答

2021-08-17 17:25

利润分配下面有未分配利润，有应付利润可以的，这个是没有问题，但是你的未分配利润下面还有科目
这个就不对了。

腼腆的砖头 追问

2021-08-17 17:30

那就是，我要把所有的凭证反结转，把科目从新调整

郭老师 解答

2021-08-17 17:31

对的是的，是这么做的。

腼腆的砖头 追问

2021-08-17 17:32

我反结转，调整只调整这一个科目，不会影响之前的其它数据吧

郭老师 解答

2021-08-17 17:33

还是在未分配利润
不影响

腼腆的砖头 追问

2021-08-17 17:35

我2020的本年利润余额只有15万，就算结转到2021年的未分配利润—应付利润期初余额15万，老板1月分配了20万，我的利润分配—应付利润余额有事负了5万在是吧

腼腆的砖头 追问

2021-08-17 17:53

老师：我的应付利润加在未分配利润—应付利润这里吗

郭老师 解答

2021-08-17 17:59

负数5万，没有问题的，你们多分红了，可以的。