老师好！ 我公司是小规模纳税企业，2月时收到了个税返还，我的分录是：借：银行存款 425.37元，贷：营业外收入 425.37元。刚才在百度了一下，是面说要交增值税，我当时没交，现在怎么办？

学堂用户_ph754507 追问

2021-08-16 17:53

老师好！在7月份补提么？

东老师 解答

2021-08-16 17:54

对，在七月份补提就行了

学堂用户_ph754507 追问

2021-08-16 18:07

老师好！我的问题有二个：1.我的分录是：借：营业外收入4.25元，贷：应交税费-应交增值税-增值税 4.25元。这样对么？2.这个我没在开票系统里开票，增加了增值税，到时跟税务局的数能对上么？

东老师 解答

2021-08-16 18:13

第一分录可以这么做，第二即使对不上也没关系，这个本来也对不上。

学堂用户_ph754507 追问

2021-08-16 18:14

好的，谢谢老！

东老师 解答

2021-08-16 18:15

不客气，帮忙给个五星好评