就是我做的是内帐并且是手工记账的，现在应收账款明细账和报表上的数对不起来 这个差额以前就有中间换过几任会计啦吗，一直都差着没有调过 领导说不用在找了都好几年的也找不出来，现在就调一下账 现在就是应收账款的明细账余额比报表上的应收账款多2万多，领导让以报表为准，把明细账的冲掉 这种情况怎么办啊?急求答案

咩咩 追问

2016-12-21 11:50

是做凭证  借：营业外支出     贷： 应收账款  吗?
要是调账的话我也只能调明细账不能计入总账，要是我计入总账的话那报表上的数不是还跟着变化，那差额还是有的,怎么办呀老师?

吴月柳 解答

2016-12-21 11:29

那你把账上调到营业外支出去。

吴月柳 解答

2016-12-21 11:49

借：营业外支出  贷应收账款，做这笔分录

吴月柳 解答

2016-12-21 12:44

如果是这种情况那直接改应收的明细账就可以了，如果出现不平就把利润分配未分配利润科目改平