老师好，计提工资，比如7月计提6月份的，要是7月做的发放工资是做的发放6月的?还是7月的？[抱拳][抱拳]

6班猴猴 追问

2021-08-16 14:49

做工资计提时，7月计提6月份的工资，计提后又做了一笔发放，那发的是哪个月的？

6班猴猴 追问

2021-08-16 14:52

这个分录我不明白

东老师 解答

2021-08-16 14:52

这个分录就是集体个税和社保个人的部分。

6班猴猴 追问

2021-08-16 14:53

我分不清发放做的是几月份的?

6班猴猴 追问

2021-08-16 14:55

这个分录6月计提5月的，发放做的也是5月的吗？

东老师 解答

2021-08-16 14:55

这个凭证并没有体现发放

6班猴猴 追问

2021-08-16 14:57

老师，凭证上不是做了三笔发放吗？

东老师 解答

2021-08-16 14:58

这个不是发放工资这个事，计提他的个税和他的社保个人的部分。

6班猴猴 追问

2021-08-16 14:58

老师，凭证上不是做了3笔发放吗

东老师 解答

2021-08-16 14:58

这个不是发放工资这个事，计提他的个税和他的社保个人的部分。

6班猴猴 追问

2021-08-16 15:00

哦，那计提个税和社保个人部分，就做在发放里?还是我计提这两项时摘要写错了?

东老师 解答

2021-08-16 15:00

摘要，写错了摘要不能写发放工资。

6班猴猴 追问

2021-08-16 15:05

老师，计提这两项时，摘要也要写：计提5月工资吗？

东老师 解答

2021-08-16 15:05

摘要可以写计提五月工资个税。

6班猴猴 追问

2021-08-16 15:08

那发放5月工资再单做一笔，也做在6月里？

东老师 解答

2021-08-16 15:08

就和计提工资一起做就行。

6班猴猴 追问

2021-08-16 15:14

这样做吗？

6班猴猴 追问

2021-08-16 15:14

一笔分录?

东老师 解答

2021-08-16 15:14

对的就是这么做的

6班猴猴 追问

2021-08-16 15:17

老师，其他应付款一社保个人部分在支付时也是借：其他应付款一社保个人部分。贷：银行

6班猴猴 追问

2021-08-16 15:23

老师是吗？

东老师 解答

2021-08-16 15:24

对的，会计分录就是这么做。