老师，勾选了认证的发票，但是发票是没有做账，只勾选认证也可以的吗？通行费，发票没有了，但是勾选认证了，没有多少钱，几块钱的税额，有影响吗？

Amy 追问

2021-08-13 15:19

就是这个人离职 了，不方便下载了，就是高速通行费，不小心全部勾选认证了，金额不多，税额才5块钱左右，

郭老师 解答

2021-08-13 15:22

你好，这不是单位的车吗？他和你单位有租赁关系吗？

Amy 追问

2021-08-13 15:22

不是的，是业务员自己的车。

郭老师 解答

2021-08-13 15:25

那你和单位职工没有业务的情况下，就不能做选择，不抵扣勾选这个发票直接不做。

Amy 追问

2021-08-13 15:26

但是现在是已经抵扣了，而且 没有做账，但是抵税了，

郭老师 解答

2021-08-13 15:28

你好，借进项贷其他应付款，借其他应付款贷应交税费应交增值税进项转出做这个。

Amy 追问

2021-08-13 16:06

那抵扣不用做什么处理吗？

郭老师 解答

2021-08-13 16:07

抵扣不是让你做了进项转出。

Amy 追问

2021-08-13 16:09

我是说发票勾选系统

郭老师 解答

2021-08-13 16:14

你已经勾选了，勾选抵扣修改不了，不是啊勾选平台就已经那样了，不用操作其他的了，只需要在你的增值税申报表里面填写进项，然后填写一个进项转出。

Amy 追问

2021-08-13 16:20

好的，老师，先收的钱，暂时没有开票， 收钱的当月结转成本也是可以的吧，还是一定要开了票才能结转成本 ？

郭老师 解答

2021-08-13 16:21

必须做了收入才可以结转成本。

Amy 追问

2021-08-13 16:30

必须做了主营业务收入才能结转？

郭老师 解答

2021-08-13 16:31

对的，你有收入才有成本。

Amy 追问

2021-08-13 16:32

那之前的账有做的借：其他货币资产-支付宝，贷：预收账款，但是对应也结转了成本，后面补开的发票，有影响吗？

郭老师 解答

2021-08-13 16:33

那你只能做收入，不能结转成本了。

Amy 追问

2021-08-13 16:36

那要把之前的调回来吗，

郭老师 解答

2021-08-13 16:40

你好，可以的，可以红冲你的成本。

Amy 追问

2021-08-13 16:50

摘要写冲销结转成本-多少号凭证，借：库存商品  贷：主营业务成本 ？

郭老师 解答

2021-08-13 16:51

你好，可以这么做的。