老师：税控盘19年买的做的分录，现在想全额抵扣分录怎和申报怎么做

郭老师 解答

2021-08-12 09:24

全额抵扣，借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。

郭老师 解答

2021-08-12 09:24

在主表应纳税减征额还有
减免明细表附表四，本期发生额和实际抵扣金额里面填写。

PC丫 追问

2021-08-12 09:27

借：管理费用  贷：减免税款   这两个数据填多少

郭老师 解答

2021-08-12 09:31

38.86填写这个的。
就是你之前的减免的税额。

PC丫 追问

2021-08-12 09:51

这笔要填写成负数吗

郭老师 解答

2021-08-12 09:53

你好，哪个金额填写负数？

PC丫 追问

2021-08-12 09:54

借：管理费用   -38.86 贷：减免税款-38.86，是这样吗

郭老师 解答

2021-08-12 09:55

这个金额是个正数。

PC丫 追问

2021-08-12 09:56

管理费用 38.86 贷：减免税款  38.86，下个月抵扣时   借：应交税费-进项税额  480  借管理费用-480

郭老师 解答

2021-08-12 10:01

对的，是的是这么做的。

PC丫 追问

2021-08-12 10:03

我这跨年业务，第一次做的是19年录

郭老师 解答

2021-08-12 10:05

跨年和当年是一样的。

PC丫 追问

2021-08-12 10:08

老师你有个税计算表吗，请问爷爷和奶奶个税申报申报时可以扣吗，是不是有请假，个税申报本期收入每个月都要手输入

郭老师 解答

2021-08-12 10:15

不好意思工资个税的没有。

PC丫 追问

2021-08-12 10:16

请问爷爷和奶奶个税申报申报时可以扣吗，是不是有请假，个税申报本期收入每个月都要手输入

郭老师 解答

2021-08-12 10:17

有请假的，可以扣除请假的，按请假之后的来申报。
这个爷爷奶奶是抵扣赡养老人吗？

PC丫 追问

2021-08-12 10:30

是的，爷爷和奶奶孙子在申报可不可以抵扣，他的父母还不到60时岁

郭老师 解答

2021-08-12 10:32

不可以的，赡养老人不可以。