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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-12-20 11:55

有很多这种调以前账的，不知道对当期缴纳的所得税有什么影响，是直接看所得税本期发生额的借方就可以了？确定吗？

weiluhandp_ever 追问

2016-12-20 14:40

是说用所得税本期发生额的借方减去这种调账的应交税费—所得税的借方发生额？

邹老师 解答

2016-12-20 11:40

你好，看应交税费——企业所得税的借方发生额就是了

邹老师 解答

2016-12-20 11:57

你好，这个是所得税退税造成的，需要减去

邹老师 解答

2016-12-20 14:41

你好，是的

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相关问题讨论
你好，看应交税费——企业所得税的借方发生额就是了
2016-12-20 11:40:46
你好 是的 你看下分录就很清楚了
2019-04-19 15:00:21
你好 漏交的后，去补交上，然后做分录 借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款就可以了
2020-01-14 10:39:36
你好，是所得税费用还是应交税费
2017-07-06 22:23:08
1、递延所得税=递延所得税资产-递延所得税负债，根据图片数据，2017年末递延所得税余额应在借方。2、如果是要求递延所得税贷方发生额，则=递延所得税资产（2017年末余额-2016年末余额）-递延所得税负债（2017年末余额-2016年末余额）。
2020-06-09 12:05:35
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