老师你好 我们是建筑公司 1. 7月份不小心把简易计税开成了一般计税，那我下个月红冲了可以吗？ 2.下个月红冲走退税 ，税务会查吗？ 3.实际我开出工程服务发票80万，分包发票开回160万，那我在附表三实际扣除金额填多少？

迷茫的鱼 追问

2021-08-10 10:55

1.老师那我申报可是可以直接在附表三9%税率项目上填写扣除80万，9月份在更正可以吗？
2.那我是按照收到款开发票记收入，发票后面需要附其他原始凭证吗？
3.开回来的160万分包发票需要附什么原始单据？

朴老师 解答

2021-08-10 11:09

这个最好是这个月赶紧更正

迷茫的鱼 追问

2021-08-10 11:11

我是7月份开的  8月份才发现开错了，所以现在只能等9月份申报时更正，那我8月份申报的时候可以在附表三9%税率项目上填写扣除80万吗？这样就不用缴税，下个月更正也不需要走退税

朴老师 解答

2021-08-10 11:17

对的

就是这个意思的
但是需要发票是80万才行

迷茫的鱼 追问

2021-08-10 11:19

发票是160万的分包，分包税率1%得

朴老师 解答

2021-08-10 11:26

那你得按照发票金额填写的

迷茫的鱼 追问

2021-08-10 11:27

就是160万全部填写？

朴老师 解答

2021-08-10 11:32

嗯
因为这个是看发票金额的

迷茫的鱼 追问

2021-08-10 11:34

填是按照发票金额填  但是扣除是最多80万

朴老师 解答

2021-08-10 11:42

嗯

这个是最多八十万的

迷茫的鱼 追问

2021-08-10 11:43

走一般计税可以扣除分包

迷茫的鱼 追问

2021-08-10 11:44

走一般计税可以扣除分包吗？

朴老师 解答

2021-08-10 11:49

嗯
都可以扣除分包的

迷茫的鱼 追问

2021-08-10 11:55

那另一位老师为啥说不可以扣除

朴老师 解答

2021-08-10 12:02

一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,计算应预缴税款

迷茫的鱼 追问

2021-08-10 14:35

我这个没有跨市  也不是预交

朴老师 解答

2021-08-10 14:43

那就不能扣除了哦