7月开了发票，9月份发现开错了，红字冲销，并重新开具，那么税务上怎么做呢？7月份税已经交了，九月份重新开了，税怎么弄？ 1、7月会计分录 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 9月份发现错误，红字冲销，并重新开票分录如2.3 2、冲红分录为: 借:银行存款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 3、重新开具发票: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)

小丁 追问

2021-08-09 14:40

我没问分录，我问的时税务上怎么做？


七月份我不是交税了么？  开票那栏我填了

那么九月份，在开票那栏填写   调整后的进额么          如果为负就填写负值    为正就填写正？

meizi老师 解答

2021-08-09 14:46

你好 1.      你现在红冲了  你开票的对应栏次写负数。 你开的是啥发票。  你 红冲的是什么发票 。       发票都是一个票种吗     ；开票多少。 红冲多少金额。 在开票多少金额   这样好判断  

小丁 追问

2021-08-09 14:53

是不是跟补开发票差不多


补开发票，纳税申报的时候，在表一中无票收入中填负数就行了。

我这个，七月份已交部分税金，九月份减掉，然后家上新开发票的税金

meizi老师 解答

2021-08-09 14:59

 你好      是的。    如果你之前多缴纳了 那么 你就     会负数显示 。    你无票收入 写负数。  在开票收入栏次对应票种里面去报正数即可