想问一下，我们公司之前的财务把员工应扣除的个人社保没有扣除，今年查出来做出调整，在本月发工资的时候就回了三年的未扣除的社保，想问一下这个调整社保怎么做账

郭老师 解答

2021-08-09 11:23

工资是多少？该计提还是计提。

????云烟 追问

2021-08-09 11:26

调整的是以前年度的，之前会计在我接手的时候以疫情多提做了调整凭证全部调平了我这个怎么做

郭老师 解答

2021-08-09 11:27

你好，这个不涉及到损益直接调整就可以的。

????云烟 追问

2021-08-09 11:31

那我要怎么调整做账呀？

郭老师 解答

2021-08-09 11:34

借应付职工薪酬工资贷其他应收款，这个没有看，懂吗。

????云烟 追问

2021-08-09 13:27

不是很明白。因为调整的是以前年度的

郭老师 解答

2021-08-09 13:30

发工资扣除社保的分录
不管那个年度都是一样

????云烟 追问

2021-08-09 13:53

他是有计提的，然后去年年底他用红字都冲销掉了。

郭老师 解答

2021-08-09 13:54

你这个计提是企业负担的，还是个人负担的。

????云烟 追问

2021-08-09 17:02

我要补扣的是个人部分，但是计提的是公司的部分，等于他当时那个人的也计提进去了

郭老师 解答

2021-08-09 17:21

同学，你没听懂我的意思，我的意思是你少计提的是个人负担的还是企业负担的。

????云烟 追问

2021-08-09 19:51

他是少扣了

郭老师 解答

2021-08-09 19:54

计提的没有问题？
计提的没有问题
借应付职工薪酬贷其他应收款


跨年也是这个