老师我们是小规模纳税人，固定资产清理是借方余额，是亏损是吗？老师，结转亏损放在营业外还是资产处置科目？

石头剪刀布 追问

2021-08-06 12:58

谢谢您老师

郭老师 解答

2021-08-06 12:59

不用客气，工作愉快。

石头剪刀布 追问

2021-08-06 13:00

老师，我是刚才问您成品油退货的那个人，老师我给他开发票，按成本价开，老师，我怎么写分录呀

石头剪刀布 追问

2021-08-06 13:02

实际给款4056元，成本5070元，但还没有付款

郭老师 解答

2021-08-06 13:02

借银行贷主营业务收入应交税费
借主营业务成本贷库存商品

郭老师 解答

2021-08-06 13:02

借银行
销售费用
贷主营业务收入
应交税费


做这个

石头剪刀布 追问

2021-08-06 13:03

摘要怎么写

郭老师 解答

2021-08-06 13:05

销售油品
结转成本

石头剪刀布 追问

2021-08-06 13:06

好的，老师，谢谢您了，

郭老师 解答

2021-08-06 13:09

不用客气，工作愉快。

石头剪刀布 追问

2021-08-06 13:38

借：应收账款 贷：原材料 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出，老师这样做对吗

石头剪刀布 追问

2021-08-06 13:38

老师，这是退回的配件，他给开的负数票，

郭老师 解答

2021-08-06 13:40

收到的，之前做了原材料的，可以。

石头剪刀布 追问

2021-08-06 13:43

之前的都入库了，也付款了，现在光是退回配件，开的负数票，这样写分录没有问题吧，

石头剪刀布 追问

2021-08-06 13:43

老师，那个税额就在进项税额转出就在这个科目里挂着是吗？

郭老师 解答

2021-08-06 13:44

对的，是的，是这么做的。

石头剪刀布 追问

2021-08-06 13:44

谢谢您老师

郭老师 解答

2021-08-06 13:45

不用客气，工作愉快。